Ключевая ставка на 1 января года

Ключевая ставка Банка России и все её изменения

Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня (с 17 декабря 2018 года) составляет 7,75%. Очередной Совет директоров Банка России, состоявшийся 26 апреля 2019 года, принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 7,75% годовых. Данная ключевая ставка будет действовать по 14 июня 2019 года.

В марте текущего года годовая инфляция прошла локальный пик, а в апреле начала замедляться. При этом текущие темпы прироста потребительских цен складываются несколько ниже прогноза Банка России. В апреле инфляционные ожидания населения незначительно выросли после их заметного уменьшения в марте. Ценовые ожидания предприятий продолжили снижаться, но остаются на повышенном уровне. Краткосрочные проинфляционные риски снизились. Решения Банка России о повышении ключевой ставки в сентябре и декабре 2018 года были достаточными для ограничения эффектов разовых проинфляционных факторов.

По прогнозу Банка России, годовая инфляция вернется к 4% в первой половине 2020 года.

Ключевая ставка Банка Рассии на апрель-июнь 2019 года

На очередном заседании Совета директоров Банка России, состоявшемся 26 апреля 2019 года принято решение сохранить ключевую ставку на уровне 7,75%. Данная ключевая ставка будет действовать с 17.12.2018 года по 14.06.2019 г., т.е. до даты очередного заседания Совета директоров Банка России.

Предыдущая ключевая ставка Банка России составляла 7,50% и срок её действия продлился три месяца (с 17.09.2018 г. по 16.12.2018 г.).

Динамика инфляции .Годовая инфляция в марте прошла локальный пик. Годовой темп прироста потребительских цен в марте увеличился до 5,3% (с 5,2% в феврале 2019 года). В апреле годовая инфляция начала замедляться и, по оценке на 22 апреля, снизилась до 5,1%. При этом текущие темпы прироста потребительских цен складываются несколько ниже прогноза Банка России. Перенос повышения НДС в цены в основном завершен.

Упреждающие решения Банка России о повышении ключевой ставки в сентябре и декабре 2018 года способствовали возврату месячных темпов прироста потребительских цен к уровням вблизи 4% в годовом выражении. Сдерживающее влияние на инфляцию оказывает динамика потребительского спроса. Кроме того, вклад в замедление роста потребительских цен также внесли временные дезинфляционные факторы, включая укрепление рубля с начала текущего года, снижение цен на основные виды моторного топлива и отдельные продовольственные товары в марте-апреле по отношению к февралю.

В апреле инфляционные ожидания населения незначительно выросли после их заметного снижения в марте. Ценовые ожидания предприятий продолжили снижаться, но остаются на повышенном уровне.

По прогнозу Банка России, годовая инфляция вернется к 4% в первой половине 2020 года.

Денежно-кредитные условия . С момента предыдущего заседания Совета директоров Банка России денежно-кредитные условия существенно не изменились. Доходности ОФЗ и депозитно-кредитные ставки оставались вблизи уровней конца марта. При этом произошедшее с начала текущего года снижение доходностей ОФЗ создает условия для снижения депозитно-кредитных ставок в будущем.

Экономическая активность. Пересмотр Росстатом данных по динамике ВВП в 2014–2018 годах не меняет взгляд Банка России на текущее состояние экономики - она находится вблизи потенциала. Динамика потребительского спроса и ситуация на рынке труда не создают избыточного инфляционного давления. В I квартале годовой темп роста промышленного производства был умеренным и несколько ниже показателя IV квартала прошлого года. Инвестиционная активность остается сдержанной. Годовой темп роста оборота розничной торговли в I квартале снизился на фоне повышения НДС и замедления роста заработных плат.

Банк России ожидает рост ВВП на 1,2–1,7% за 2019 год. Повышение НДС оказало небольшое сдерживающее влияние на деловую активность. Дополнительные полученные бюджетные средства уже в 2019 году будут направлены на повышение государственных расходов, в том числе инвестиционного характера. В последующие годы возможно повышение темпов экономического роста по мере реализации национальных проектов.

Инфляционные риски. Краткосрочные проинфляционные риски снизились. В части внутренних условий риски вторичных эффектов повышения НДС оцениваются как незначительные, уменьшились риски ускоренного роста цен на отдельные продовольственные товары.

При этом значимыми рисками остаются повышенные и незаякоренные инфляционные ожидания, а также внешние факторы. В частности, сохраняются риски замедления роста мировой экономики. Геополитические факторы могут привести к усилению волатильности на мировых товарных и финансовых рынках и оказать влияние на курсовые и инфляционные ожидания. Факторы со стороны предложения на рынке нефти могут усиливать волатильность мировых цен на нефть. Вместе с тем произошедший в I квартале пересмотр траекторий процентных ставок ФРС США и центральных банков других стран с развитыми рынками ограничивает риски устойчивого оттока капитала из стран с формирующимися рынками.

Оценка Банком России рисков, связанных с динамикой заработных плат, возможными изменениями в потребительском поведении и бюджетными расходами, существенно не изменилась. Эти риски остаются умеренными.

Банк России будет принимать решения по ключевой ставке с учетом динамики инфляции и экономики относительно прогноза, а также оценивая риски со стороны внешних условий и реакции на них финансовых рынков. При развитии ситуации в соответствии с базовым прогнозом Банк России допускает переход к снижению ключевой ставки в 2019 году.

Следующее заседание Совета директоров Банка России, на котором будет рассматриваться вопрос об уровне ключевой ставки, запланировано на 14 июня 2019 года . Время публикации пресс-релиза о решении Совета директоров Банка России - 13:30 по московскому времени .

Динамика ключевой ставки Центрального Банка РФ за 2013 - 2019 годы

Ключевая ставка была заявлена как основной инструмент денежно-кредитной политики с 13 сентября 2013 г. Начиная с этой даты и до конца 2013 года она составляла 5,50% годовых, инфляция по итогу 2013 года составила 6,45%.

В 2014 году ключевая ставка менялась 6 раз, и все в сторону роста. 2014 год Россия завершила с ключевой ставкой ЦБ в размере 17,00%. Резкое повышение ключевой ставки до 17,00% годовых произошло 16 декабря 2014 года. Совет директоров Банка России отметил, что данное решение было обусловлено необходимостью ограничить существенно возросшие в последнее время девальвационные и инфляционные риски. Инфляция по итогу 2014 года составила 11,36%.

2015 год, начавшийся со ставки 17% годовых, продолжился постепенным её снижением. В течении 2015 года произошло 5 изменений ключевой ставки, а самих ставок в течении года было 6. Год завершился с ключевой ставкой в 11,00%. Инфляция по итогу 2015 года составила 12,90%.

В течении января - июня 2016 года Банк России периодически принимал решение сохранить действовавшую с 2015 года ключевую ставку на уровне 11,0 % годовых, с 14 июня - снизил её до 10,50%, а с 19.09.2016 г снизил до - 10,00%. На конец 2016 года ключевая ставка сохранена на уровне 10,00%. Инфляция на конец 2016 года составила - 5,4%.

С начала 2017 года ключевая ставка Банком России сохранялась на уровне 10,00%, а со второго квартала началось её методичное понижение. За 2017 год ключевая ставка менялась 6 раз и снизилась с 10,00% до 7,75 % к концу года. Инфляция в России за 2017 год составила 2,5%.

В начале 2018 года ключевая ставка Банка России составляла 7,75% годовых, с 12.02.2018 года снижена до 7,50%., с 26 марта 2018 года снижена до 7,25% годовых, а с 17.09.2018 года повышена до 7,50%. С 17.12.2018 года ставка вновь повышена до 7,75% и вернулась к ставки, действовавшей в начале года. Ключевая ставка 7,75% будет действовать до 22 марта 2019 года.

С начала 2019 года ставка Банка России составляет 7,75% годовых и пока будет действовать по 14 июня 2019 года.

Таблица динамики (изменений) ключевой ставки ЦБ РФ за 2013 - 2019 годы

В таблице приводится динамика (изменений) ставки Банка России с момента её введения (с 13 сентября 2013 года):

Период действия ставки	Ключевая ставка Банка России (%)
с 17 декабря 2018 г. - по 14 июня 2019 года (дата может уточняться)	7,75
с 17 сентября 2018 г. - по 16 декабря 2018 года	7,50
с 26 марта 2018 г. - по 16 сентября 2018 года	7,25
с 12 февраля 2018 г. - по 25 марта 2018 года	7,50
с 18 декабря 2017 г. - по 11 февраля 2018 года	7,75
с 30 октября 2017 г. - по 17 декабря 2017 года	8,25
с 18 сентября 2017 г. - по 29 октября 2017 года	8,50
с 19 июня 2017 г. - по 17 сентября 2017 года	9,00
с 02 мая 2017 г. - по 18 июня 2017 года	9,25
с 27 марта 2017 г. - по 01 мая 2017 года	9,75
с 19 сентября 2016 г. - по 26 марта 2017 года	10,00
с 14 июня 2016 г. - по 18 сентября 2016 г.	10,50
с 03 августа 2015 г. - по 13 июня 2016 г.	11,00
с 16 июня 2015 г. - по 02 августа 2015 г.	11,50
с 05 мая 2015 г. - 15 июня 2015 г.	12,50
с 16 марта 2015 г. по 04 мая 2015 г.	14,00
с 02 февраля 2015 г. по 15 марта 2015 г.	15,00
с 16 декабря 2014 г. по 01 февраля 2015 г.	17,00
с 12 декабря 2014 г.по 15 декабря 2014 г.	10,50
с 05 ноября 2014 г. по 11 декабря 2014 г.	9,50
с 28 июля 2014 г. по 04 ноября 2014 г.	8,00
с 28 апреля 2014 г. по 27 июля 2014 г.	7,50
с 03 марта 2014 г. по 27 апреля 2014 г.	7,00
с 13 сентября 2013 г. по 02 марта 2014 г.	5,50

Определение и история введения

Ключевая ставка Банка России впервые официально была заявлена как основной инструмент денежно-кредитной политики 13 сентября 2013 года. Тогда, на Совете директоров Банка России было введено новое макроэкономическое понятие - "Ключевая ставка" , а так же был изменён и подход к инструментам денежно-кредитной политики.

Именно 13 сентября 2013 года Совет директоров Центрального банка РФ принял историческое решение о реализации комплекса мер по совершенствованию инструментов системы денежно-кредитной политики в рамках перехода к режиму таргетирования инфляции* .

Меры по новой денежно-кредитной политики Банка России включают следующее:

1. введение ключевой ставки путём унификации процентных ставок по операциям предоставления и абсорбирования ликвидности на аукционной основе на срок 1 неделя;


2. формирование коридора процентных ставок Банка России и оптимизацию системы инструментов по регулированию ликвидности банковского сектора;


3. изменение роли ставки рефинансирования в системе инструментов Банка России.

Банк России объявил ключевой ставкой денежно-кредитной политики процентную ставку по операциям предоставления и абсорбирования ликвидности на аукционной основе на срок 1 неделя (5,50 процента годовых на 13 сентября 2013 года). Банк России намерен далее использовать ключевую ставку в качестве основного индикатора направленности денежно-кредитной политики, что будет способствовать улучшению понимания субъектами экономики принимаемых Банком России решений.

Ключевая ставка ЦБ РФ - это ставка, устанавливаемая Банком России в целях оказания прямого или опосредованного воздействия на уровень процентных ставок, складывающихся в экономике страны, которое происходит через кредитование Банком России коммерческих банков. То-есть, с её помощью происходит воздействие на экономику, с целью достижения планируемого уровня инфляции.
Регулирование ключевой ставки, как правило, является основным инструментом денежно - кредитной политики Банка России.

Банк России с 1 января 2016 года скорректировал ставку рефинансирования до уровня ключевой ставки, а до этой даты ставка рефинансирования имела второстепенное значение и указывалась на сайте Банка России справочно.

То есть, начиная с 13.09.2013 года и до 01.01.2016 года на сайте Банка России (в разделе основных индикаторов финансового рынка) осуществлялась запись, которая отражала уже новые подходы к системе инструментов денежно-кредитной политики. Запись выглядела так:

• Ключевая ставка, % - 0,00


• Справочно: ставка рефинансирования, % - 0,00.

А с 01.01.2016 года ставка рефинансирования на сайте Центрального Банка РФ даже справочно перестала отражаться.

Важно : Советом Директоров Банка России (от 11.12.2015 г.) установлено, что начиная с 1 января 2016 года:

• значение ставки рефинансирования приравнивается к значению ключевой ставки Банка России, определенному на соответствующую дату и её самостоятельное значение в дальнейшем не устанавливается. Изменение ставки рефинансирования будет происходить одновременно с изменением ключевой ставки Банка России на ту же величину.
• с 1 января 2016 года Правительство Российской Федерации будет использовать ключевую ставку Банка России во всех нормативных актах вместо ставки рефинансирования (о чем Премьер-министром России Д. Медведевым подписано распоряжение).

Итак, действующая на сегодня ключевая ставка Банка России составляет - 7,75 % годовых, а её период действия - с 17 декабря 2018 года по 14 июня 2019 года.

* Таргетирование инфляции – комплекс мер, выражающийся в выборе экономических целей, на которые необходимо воздействовать, чтобы достичь планируемого уровня инфляции.

Динамику по ставке рефинансирования с 1 января 1992 г. по 13 сентября 2013 г. можно посмотреть

Ключевая ставка является определяющей в политике Банка России и расчетах финансистов. Расскажем о значениях ключевой ставки ЦБ РФ в 2019 году и ее динамике.

Ключевая ставка - главный инструмент денежно-кредитной политики в РФ, которым определяется стоимость предоставляемой банкам ликвидности. Ключевая ставка означает середину коридора ставок Банка России. Кроме того, ставку в своих расчетах применяют финансисты, поэтому важно знать и применять актуальные цифры.

Ключевая ставка ЦБ РФ 2019

Решением Банка России от 26 апреля 2019 года ключевая ставка ЦБ РФ сохранена на прежнем уровне - 7,75 % годовых. Действующее значение ставки регулятор публикует на официальном сайте.

Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня (с 26.04.2019) - 7,75%

В следующий раз Центробанк пересмотрит ключевую ставку 14 июня 2019 года. Не исключено, что на этом заседании ее понизят.

Вопрос об уровне ставки ЦБ рассмотрел на заседании 26 апреля 2019 года. Совет директоров Банка России отметил, что краткосрочные проинфляционные риски снизились. Решения ЦБ о повышении ключевой ставки в сентябре и декабре 2018 года были достаточными для ограничения эффектов разовых проинфляционных факторов. По прогнозу Банка России, годовая инфляция вернется к 4% в первой половине 2020 года.

Ключевая ставка ЦБ РФ в 2019 году: таблица

Период	Ставка, % годовых
17.12.2018 - сегодня	7,75
14.09.2018 - 17.12.2018	7,50
26.03.2018 - 13.09.2018	7,25
12.02.2018-25.03.2018	7,50
18.12.17 - 11.02.2018	7,75
30.10.17 – 17.12.17	8,25
18.09.17 – 29.10.17	8,50
19.06.17 – 17.09.17	9,00
02.05.17 – 18.06.17	9,25
27.03.17 – 01.05.17	9,75
19.09.16 – 26.03.17	10,00
14.06.16 – 18.09.16	10,50
03.08.15 – 13.06.16	11,00
16.06.15 – 02.08.15	11,50
05.05.15 – 15.06.15	12,50
16.03.15 – 04.05.15	14,00
02.02.15 – 15.03.15	15,00
16.12.14 – 01.02.15	17,00
12.12.14 – 15.12.14	10,50
05.11.14 – 11.12.14	9,50
28.07.14 – 04.11.14	8,00
28.04.14 – 27.07.14	7,50
03.03.14 – 27.04.2014	7,00
13.09.13 – 02.03.14	5,50

Ключевая ставка ЦБ РФ на 2019 год: прогноз по кредитам

Повышение ставки, с одной стороны, приводит к росту стоимости кредитов для банков, которые в стою очередь повышают проценты по кредитам для населения и бизнеса.

Эксперты рынка недвижимости прогнозируют повышение ставок по ипотечным кредитам. Ведь ключевая ставка повышается второй раз подряд. Правда, рост ставок могут сбалансировать стимулирующими мерами для поддержания спроса на жилье и кредит, как это было в 2015-2016 годах. В конце ноября глава Минстроя России Владимир Якушев предложил запустить программу субсидирования ипотеки.

С другой стороны, при повышении ставки увеличивается доходность депозитов и укрепление национальной валюты.

Ключевая ставка ЦБ РФ 2019 в расчетах

Ставка ЦБ РФ используется при расчете:

• пеней за неуплату налогов (ст. 75 НК РФ);
• процентов за опоздание с возвратом налогов (ст. 78 НК РФ);
• процентов за незаконную блокировку или несвоевременную разблокировку счета (ст. 76 НК РФ);
• компенсации за задержку заработной платы и других выплат сотрудникам (ст. 236 ТК РФ).
• материальной выгоды от экономии на процентах (ст. 212 НК РФ) и др.

Изменение ключевой ставки отражается на расчетах. Уровень ставки влияет на стоимость кредитов. Если она снижается, кредиты для компаний становятся дешевле и доступнее. В то же время замена ставки рефиансирования на ключевую, как и повышение ставки в течение года, приводит к увеличению размера штрафов по договорам с контрагентами, пеней за опоздание с уплатой налогов и др.

Ключевая ставка ЦБ РФ и расчет пеней

Инспекторы и фонды считают пени из 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ от неуплаченной суммы за каждый день просрочки (п. 4 ст. 75 НК РФ, ч. 6 ст. 25 закона № 212-ФЗ). Заплатить пени надо со дня, следующего за установленной датой платежа, по день погашения недоимки (п. 57, 61 постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57).

При расчете надо применить ту ставку, которая действовала в дни просрочки. Пени нужно посчитать по разным ставкам.

Пример

Долг возник до 1 октября. Компания должна была заплатить 1/3 часть НДС за 1 квартал в сумме 2 млн рублей не позднее 25 мая 2017 года. Организация погасила налог только 10 октября 2017 года. Просрочка с 26 мая по 18 июня составила – 24 дня, с 19 июня по 17 сентября – 91 день, с 18 сентября по 9 октября – 22 дня. Компания заплатит пени в сумме 81 866,67 руб. (2 000 000 руб. × 9,25% × 1/300 × 24 дн. + 2 000 000 руб. × 9% × 1/300 × 91 дн. + 2 000 000 руб. × 8,5% × 1/300 × 22 дн.).

Долг возник после 1 октября. За октябрь компания начислила страховые взносы в размере 150 000 руб. Крайний срок уплаты – 15 ноября. Но компания их заплатила только 29 декабря. Количество дней просрочки с 16 ноября по 31 декабря – 42 дня. Пени составят 2295 руб. (150 000 руб. × 8,5% × 1/300 × 30 дн. + 150 000 руб. × 8,5% × 1/150 × 12 дн).

С 1 октября 2017 года увеличились пени за просрочку налогов больше 30 дней. Изменения в НК РФ внесены Федеральным законом от 01.05.2016 № 130-ФЗ.

Теперь пени за просрочку от 1 до 30 дней включительно инспекторы считают исходя из 1/300 ключевой ставки ЦБ. С 31-го дня - по 1/150 ключевой ставки. Налоговики начислят повышенные пени на недоимку, которая возникнет после 1 октября 2017 года. Для физических лиц и предпринимателей пени не увеличатся.

Ключевая ставка ЦБ РФ и расчет процентов

Проценты по статье 317.1 ГК РФ определяют по ключевой ставке, которая действует в периоды, когда должник пользовался деньгами. Другой процент стороны вправе определить в договоре. Если в договоре записано, что кредитор вправе получить проценты, но ставка не определена, то до 17 декабря 2018 года надо использовать ставку 7,50 %, с 18 декабря – 7,75 %.

Пример

1 декабря покупатель получил товар на сумму 1 000 000 руб., а заплатил 20 декабря. В договоре нет особых условий о ставке законных процентов. Ключевая ставка со 2 по 17 декабря (16 дней) – 7,50%, с 18 по 20 декабря (3 дня) – 7,75%. Проценты за пользование – 3924,65 руб. (1 000 000 руб. × 7,50% : 365 дн. × 16 дн. + 1 000 000 руб. × 7,75% : 365 дн. × 3 дн.).

Проценты по статье 395 ГК РФ определяют по ключевой ставке, действующей в периоды, когда должник пользовался деньгами. Другой процент стороны вправе определить и в договоре.

Ключевая ставка ЦБ РФ и расчет компенсации за задержку зарплаты

Размер компенсации определяют исходя из 1/300, а с 3 октября 2016 года - исходя из 1/150 ставки рефинансирования ЦБ (ст. 236 ТК РФ в ред. Федерального закона от 03.07.2016 № 272-ФЗ). С 1 января ставка рефинансирования равна ключевой (Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У). При расчете надо применить ту ставку, которая действовала в дни задержки. Так как с 19 сентября ставка изменилась, компенсацию надо определить по разным ставкам.

Пример

Первую половину зарплаты за сентябрь в размере 40 000 руб. сотруднику надо было выдать 15 сентября. Компания перечислила ее 22 сентября. Ключевая ставка с 16 по 17 сентября – 9 % (просрочка – 2 дня), с 18 по 22 сентября – 8,5 % (просрочка 5 дней). Сумма компенсации – 161,33 руб. (40 000 руб. × 9% × 1/150 × 2 дн. + 40 000 руб. × 8,5% × 1/150 × 5 дн.).

Ключевая ставка ЦБ РФ и расчет выгоды от экономии на займах

Ключевая ставка ЦБ применяется при расчете НДФЛ с материальной выгоды, которую работник получил от экономии на процентах. Например, если получил беспроцентный заем в рублях.

С 1 января 2016 года датой получения дохода считается последний день месяца в течение срока, на который компания выдала заем (подп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ). Поэтому ставку ЦБ РФ надо брать на последний день месяца. Если сотрудник в течение месяца вернет часть займа, выгоду надо считать по каждой сумме.

Пример

Сотрудник 1 сентября получил беспроцентный заем 100 000 руб. на год. 30 сентября надо определить материальную выгоду исходя из ставки – 8,5 %, и рассчитать НДФЛ по ставке 35 %. Выгода составит 450,23 руб. (100 000 руб. × 2/3 × 8,5% : 365 дн. × 29 дн.). НДФЛ –158 руб. (450,23 руб. × 35%).

Ключевая ставка ЦБ РФ и возврат налогов и взносов

При несвоевременном возврате налогов или взносов контролеры должны вернуть сумму с процентами.

Проценты за несвоевременный возврат налогов инспекторы должны посчитать исходя из реальной продолжительности года (365 или 366 дней). Продолжительность просрочки считают по день, когда средства поступили на счет компании. Этот порядок действует и при задержке возврата излишне взысканных налогов, и при просрочке возмещения НДС (п. 5 ст. 79, п. 10 ст. 176 НК РФ, письмо Минфина России от 29.10.2014 № 03-02-08/54846, постановление Президиума ВАС РФ от 21.01.2014 № 11372/13).

Пример

12 сентября инспекция должна была вернуть переплату по налогу в сумме 500 000 руб., но перечислила деньги только 20 сентября. Просрочка составила с 13 по 17 сентября – 5 дней, с 18 по 20 сентября – 3 дня. Проценты за несвоевременный возврат – 965,76 руб. (500 000 руб. × 9% : 365 дн. × 5 дн. + 500 000 руб. × 8,5% : 365 дн. × 3 дн.).

Ключевая ставка ЦБ РФ и расчет процентов за незаконную блокировку счета

Спорным является вопрос, на какую величину надо разделить ставку – 366 или 360 дней. По мнению налоговиков, проценты надо считать из реального числа дней в году. То есть 365 или 366 дней (в високосном году). Но этот порядок нигде не написан. И компаниям в суде удается доказать, то при расчете процентов надо учитывать 360 дней (постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.12.2011 № А57-8311/2011). Это выгоднее, так как сумма будет выше.

Пример

12 сентября инспекторы незаконно заблокировали расчетный счет. На счете компании было 2 000 000 руб. Счет разблокировали 20 сентября. Деньги были заморожены с 12 по 17 июня – 6 дней, с 18 по 20 сентября – 3 дня.

Невыгодный расчет. Инспекция считает проценты за незаконную блокировку исходя из фактического числа дней в году - 365 дней. Проценты равны – 4356,16 руб. (2 000 000 руб. × 9% : 365 дн. × 6 дн. + 2 000 000 руб. × 8,5% : 365 дн. × 3 дн.).

Выгодный расчет. Компания требует вернуть проценты исходя из 360 дней. Тогда сумма составит – 4416,67 руб. (2 000 000 руб. × 9% : 360 дн. × 6 дн. + 2 000 000 руб. × 8,5% : 360 дн. × 3 дн.). А это больше на 60,51 руб. (4416,67 – 4356,16).

Банк России обновил ключевую ставку. Посмотрите, какое значение ставки действуют на сегодня, скачайте полную таблицу ставок рефинансирования ЦБ РФ на 2019 год и предыдущие периоды 2018 года.

Значение ставки рефинансирование ЦБ РФ на сегодня (2018-2019)

ЦБ РФ отменил понятие ставки рефинансирования в 2016 году, теперь она называется ключевая. Банк России периодически утверждает размер ключевой ставки, величина которой соответствует ставке рефинансирования. 14 декабря 2018 года ЦБ утвердил ставку на начало 2019 года, а 8 февраля и 22 марта 2019 года сохранил ее на том же уровне. Смотрите ниже, какой размер действует на сегодня.

На сегодня ставка рефинансирования, утвержденная ЦБ РФ, составляет 7.75%. Она действует с 17 декабря 2018 года (информация размещена на официальном сайте Банка России). Это второе повышение за последние четыре года – до этого показатель только снижался. 22 марта 2019 года на очередном заседании Правления ЦБ регулятор оставил ставку на прежнем уровне.

Таблица изменения ставки рефинансирования в 2018-2019 году

Процентная ставка (рефинансирования) изменялась Центральным банком РФ несколько раз. Ниже посмотрите полную таблицу значений ставки в 2018 - 2019 годах.

Период действия
		Информация ЦБ от 14.12.2018
С 17 сентября по 16 декабря 2018 года	7, 5%	Информация ЦБ от 14.09.2018
С 26 марта 2018 года по 16 сентября 2018 года	7.25%	Информация ЦБ от 23.03.2018
С 12 февраля 2018 года по 25 марта 2018 года	7.5%	Информация ЦБ от 09.02.2018
С 18 декабря 2017 года по 11 февраля 2018 года	7.75%	Информация ЦБ РФ от 15.12.2017
С 30 октября 2017 года по 17 декабря 2017 года	8,25%	Информация ЦБ РФ от 27.10.2017
С 18 сентября по 29 октября 2017 года	8,50%	Информация ЦБ РФ от 15.09.2017
		Информация ЦБ РФ от 16.06.2017 и 28.07.2017 года
		Информация Банка России от 28.04.2017
		Информация Банка России от 24.03.2017
		Информация Банка России от 16.09.2016
		Информация Банка России от 10.06.2016
		Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на 2018-2019 год

Следующее заседание Совета директоров Банка России, на котором будет рассматриваться вопрос об уровне ключевой ставки, запланировано на 26 апреля 2019 года. Время публикации пресс-релиза о решении Совета директоров Банка России - 13:30 по московскому времени. По прогнозам ставка рефинансирования ЦБ РФ в 2019 году будет стабильной.

Как проверить ставку на сегодня на официальном сайте ЦБ РФ

Проверить действующую на сегодня ставку вы можете на официальном сайте ЦБ РФ cbr.ru

Важно! На официальном сайте Центрального банка смотрите значение ключевой ставки на сегодня. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования равна значению ключевой.

Для чего бухгалтеру знать величину ставки рефинансирования

Бухгалтеру необходимо знать величину ставки рефинансирования в следующих случаях:

• Расчет пеней за несвоевременную уплату налогов и сборов;
• Расчет материальной выгоды от экономии на процентах при расчете НДФЛ;
• Расчет компенсации за задержку выплаты зарплаты и иных подобных выплат.

Срочная новость : Минфин разрабатывает

Ниже мы разберем на примерах, как в этих случаях используется ставка рефинансирования в 2018 году, и как влияет ее изменение на расчет.

Пени за несвоевременную уплату налогов и сборов

Любая задержка при уплате налогов и сборов влечет необходимость уплаты пеней. Размер пеней определяется по формуле:

Пример. Расчет пени

25 июля 2018 года бухгалтер сдал декларацию по НДС за 2 квартал 2018 года, а 1/3 налога перечислил в бюджет только 30 июля. Размер налога к уплате составил 400 000 руб.

Таким образом, компания просрочила уплату налога на 4 дня (с 26.07 по 29.07).

Ставка рефинансирования в этот период не менялась и составила 7,75 %.

Одновременно с уплатой налога необходимо перечислить пеню в размере 413.33 руб. (400 000 руб. * 7,75 % : 300 * 4 дня)

Важно! Если ставка рефинансирования в периоде просрочки уплаты менялась, то при расчете пеней используйте соответствующие значения по периодам их действия.

Материальная выгода от экономии на процентах

В 2018 году датой получения дохода физическим лицом от экономии на процентах будет последний день месяца, поэтому бухгалтер должен знать величину процентной ставки (рефинансирования) ЦБ РФ на сегодня.

Используйте следующую формулу для расчета величины материальной выгоды:

Важно! Для расчета материальной выгодны от экономии на процентах не имеет значение изменений ставки «внутри» месяца.

Компенсация за задержку выплаты зарплаты

Компенсация за задержку выплат в пользу работника рассчитывается исходя из 1/150 ставки рефинансирования, действующей на сегодня. Используйте следующую формулу:

Пример. Расчет компенсации

Компания задержала выплату заработной платы за январь 2018 на 10 дней. Общая сумма задолженности составила 500 000 руб.

Ключевая ставка в январе 2018 года – 7,75 %.

Сумма компенсации составила 2 руб. (500 000 руб. / 150 * 7,75% * 10 дней)

Важно! Если ставка в периоде задержки выплаты сотрудникам менялась, то при расчете компенсации используйте соответствующие значения по периодам их действия.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
Пресс-служба

107016, Москва, ул. Неглинная, 12

Информация

Банк России принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 7,75% годовых

Совет директоров Банка России 26 апреля 2019 года принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 7,75% годовых. В марте годовая инфляция прошла локальный пик и в апреле начала замедляться. При этом текущие темпы прироста потребительских цен складываются несколько ниже прогноза Банка России. В апреле инфляционные ожидания населения незначительно выросли после их заметного уменьшения в марте. Ценовые ожидания предприятий продолжили снижаться, но остаются на повышенном уровне. Краткосрочные проинфляционные риски снизились. Решения Банка России о повышении ключевой ставки в сентябре и декабре 2018 года были достаточными для ограничения эффектов разовых проинфляционных факторов. По прогнозу Банка России, годовая инфляция вернется к 4% в первой половине 2020 года.

– III кварталах 2019 года.

Динамика инфляции. Годовая инфляция в марте прошла локальный пик. Годовой темп прироста потребительских цен в марте увеличился до 5,3% (с 5,2% в феврале 2019 года). В апреле годовая инфляция начала замедляться и, по оценке на 22 апреля, снизилась до 5,1%. При этом текущие темпы прироста потребительских цен складываются несколько ниже прогноза Банка России. Перенос повышения НДС в цены в основном завершен.

Упреждающие решения Банка России о повышении ключевой ставки в сентябре и декабре 2018 года способствовали возврату месячных темпов прироста потребительских цен к уровням вблизи 4% в годовом выражении. Сдерживающее влияние на инфляцию оказывает динамика потребительского спроса. Кроме того, вклад в замедление роста потребительских цен также внесли временные дезинфляционные факторы, включая укрепление рубля с начала текущего года, снижение цен на основные виды моторного топлива и отдельные продовольственные товары в марте- апреле по отношению к февралю.

В апреле инфляционные ожидания населения незначительно выросли после их заметного снижения в марте. Ценовые ожидания предприятий продолжили снижаться, но остаются на повышенном уровне.

По прогнозу Банка России, годовая инфляция вернется к 4% в первой половине 2020 года.

Денежно-кредитные условия. С момента предыдущего заседания Совета директоров Банка России денежно-кредитные условия существенно не изменились. Доходности ОФЗ и депозитно-кредитные ставки оставались вблизи уровней конца марта. При этом произошедшее с начала текущего года снижение доходностей ОФЗ создает условия для снижения депозитно-кредитных ставок в будущем.

Экономическая активность . Пересмотр Росстатом данных по динамике ВВП в 2014– 2018 годах не меняет взгляд Банка России на текущее состояние экономики - она находится вблизи потенциала. Динамика потребительского спроса и ситуация на рынке труда не создают избыточного инфляционного давления. В I квартале годовой темп роста промышленного производства был умеренным и несколько ниже показателя IV квартала прошлого года. Инвестиционная активность остается сдержанной. Годовой темп роста оборота розничной торговли в I квартале снизился на фоне повышения НДС и замедления роста заработных плат.

Банк России ожидает рост ВВП на 1,2–1,7% за 2019 год. Повышение НДС оказало небольшое сдерживающее влияние на деловую активность. Дополнительные полученные бюджетные средства уже в 2019 году будут направлены на повышение государственных расходов, в том числе инвестиционного характера. В последующие годы возможно повышение темпов экономического роста по мере реализации национальных проектов.

Инфляционные риски . Краткосрочные проинфляционные риски снизились. В части внутренних условий риски вторичных эффектов повышения НДС оцениваются как незначительные, уменьшились риски ускоренного роста цен на отдельные продовольственные товары.

При этом значимыми рисками остаются повышенные и незаякоренные инфляционные ожидания, а также внешние факторы. В частности, сохраняются риски замедления роста мировой экономики. Геополитические факторы могут привести к усилению волатильности на мировых товарных и финансовых рынках и оказать влияние на курсовые и инфляционные ожидания. Факторы со стороны предложения на рынке нефти могут усиливать волатильность мировых цен на нефть. Вместе с тем произошедший в I квартале пересмотр траекторий процентных ставок ФРС США и центральных банков других стран с развитыми рынками ограничивает риски устойчивого оттока капитала из стран с формирующимися рынками.

Оценка Банком России рисков, связанных с динамикой заработных плат, возможными изменениями в потребительском поведении и бюджетными расходами, существенно не изменилась. Эти риски остаются умеренными.

Банк России будет принимать решения по ключевой ставке с учетом динамики инфляции и экономики относительно прогноза, а также оценивая риски со стороны внешних условий и реакции на них финансовых рынков. При развитии ситуации в соответствии с базовым прогнозом Банк России допускает возможность снижения ключевой ставки в II– III кварталах 2019 года.

Следующее заседание Совета директоров Банка России, на котором будет рассматриваться вопрос об уровне ключевой ставки, запланировано на 14 июня 2019 года . Время публикации пресс-релиза о решении Совета директоров Банка России и среднесрочного прогноза - 13:30 по московскому времени.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
Пресс-служба

107016, Москва, ул. Неглинная, 12

Информация

Банк России принял решение снизить ключевую ставку до 10,00% годовых

Совет директоров Банка России 16 сентября 2016 года принял решение снизить ключевую ставку до 10,00% годовых, учитывая замедление инфляции в соответствии с прогнозом и снижение инфляционных ожиданий при сохранении неустойчивой экономической активности. Вместе с тем для закрепления тенденции к устойчивому снижению инфляции, по оценкам Банка России, необходимо поддержание достигнутого уровня ключевой ставки до конца 2016 года с возможностью ее снижения в I -II квартале 2017 года. С учетом принятого решения и сохранения умеренно жесткой денежно-кредитной политики годовой темп прироста потребительских цен составит около 4,5% в сентябре 2017 года и в дальнейшем снизится до целевого уровня 4% в конце 2017 года. При принятии решения о ключевой ставке в ближайшие месяцы Банк России будет оценивать инфляционные риски и соответствие динамики экономики и инфляции базовому прогнозу.

Принимая решение по ключевой ставке, Совет директоров Банка России исходил из следующего.

Первое. Инфляция заметно снизилась, что соответствует базовому прогнозу Банка России. По оценке, годовой темп прироста потребительских цен сократился до 6,6% по состоянию на 12 сентября 2016 года после 7,2% в июле. Однако снижение инфляции, в частности, было обусловлено динамикой курса рубля в условиях более благоприятной, чем ожидалось ранее, внешнеэкономической конъюнктуры. Наблюдающееся в этих условиях медленное снижение темпов роста цен на непродовольственные товары является признаком ослабления дезинфляционного влияния внутреннего спроса. В последние месяцы сезонно сглаженные показатели месячных темпов прироста потребительских цен остаются повышенными. Сохранение ключевой ставки на уровне 10,00% в течение достаточно продолжительного времени сформирует денежно-кредитные условия, необходимые для закрепления тенденции к дальнейшему устойчивому замедлению инфляции под влиянием ограничений со стороны спроса. Снижению темпов роста потребительских цен будет также способствовать стабилизация рубля и ожидаемый хороший урожай. Это создаст условия для дальнейшего снижения инфляционных ожиданий. С учетом принятого решения и сохранения умеренно жесткой денежно-кредитной политики, по прогнозу Банка России, годовая инфляция составит около 4,5% в сентябре 2017 года и в дальнейшем снизится до целевого уровня 4% в конце 2017 года.

Второе. Банк России рассчитывает, что принятое решение по ключевой ставке и ее поддержание на достигнутом уровне снизит инфляционные ожидания. В настоящее время структура рыночных процентных ставок по срокам до погашения и результаты опросов показывают, что участники рынка прогнозируют более быстрое снижение процентных ставок, чем Банк России. При этом их прогнозы по инфляции на конец 2017 года превышают целевой показатель Банка России в 4%. В действительности потенциал снижения номинальных ставок ограничен, и умеренно жесткие денежно-кредитные условия будут сохраняться в экономике достаточно длительное время. Это обусловлено необходимостью поддержания положительных реальных процентных ставок на уровне, который обеспечит спрос на кредит, не приводящий к повышению инфляционного давления, а также сохранит стимулы к сбережениям.

Третье. Продолжающееся оживление производственной активности остается неустойчивым. Сохраняется её неоднородность по отраслям и регионам. По оценке Банка России, умеренно жесткие денежно-кредитные условия не препятствуют восстановлению экономической активности, и основные препятствия лежат в структурной области. Рынок труда подстраивается к новым экономическим условиям, безработица сохраняется на стабильном невысоком уровне. Продолжается развитие процессов импортозамещения, а также расширения несырьевого экспорта по некоторым позициям, наметились дополнительные точки роста в промышленности, в том числе в высокотехнологичных производствах. В то же время они пока не могут обеспечить уверенную положительную динамику производства в целом. Одновременно наблюдается стагнация или замедление темпов роста выпуска в отдельных отраслях, продолжают сокращаться инвестиции. Для развития и закрепления позитивных тенденций необходимо время. Положительный квартальный прирост ВВП ожидается уже во втором полугодии текущего года, однако в 2017 году темпы прироста ВВП будут невысокими - менее 1%. Данный прогноз исходит из консервативных предпосылок о низких темпах роста мировой экономики, среднегодовой цены на нефть около 40 долларов США за баррель и сохранении структурных ограничений развития российской экономики.

Четвертое. Сохраняются риски того, что инфляция не достигнет целевого уровня 4% в 2017 году. Это связано главным образом с инерцией инфляционных ожиданий и возможным ослаблением стимулов домашних хозяйств к сбережениям. Пока не достигнута определённость в отношении конкретных мер бюджетной консолидации, в том числе индексации зарплат и социальных выплат, на среднесрочном горизонте. Негативное влияние на курсовые и инфляционные ожидания может оказывать и волатильность мировых товарных и финансовых рынков.

Для закрепления тенденции к устойчивому снижению инфляции, по оценкам Банка России, необходимо поддержание достигнутого уровня ключевой ставки до конца 2016 года с возможностью ее снижения в I-II квартале 2017 года. При принятии решения о ключевой ставке в ближайшие месяцы Банк России будет оценивать инфляционные риски и соответствие динамики экономики и инфляции базовому прогнозу.

Следующее заседание Совета директоров Банка России, на котором будет рассматриваться вопрос об уровне ключевой ставки, запланировано на 28 октября 2016 года . Время публикации пресс-релиза о решении Совета директоров Банка России - 13:30 по московскому времени.

Процентные ставки по операциям Банка России

(% годовых)

Назначение	Вид инструмента	Инструмент	Срок	c 14.06.2016	c 19.09.2016
Предоставление ликвидности		Кредиты «овернайт»; сделки «валютный своп» (рублевая часть); ломбардные кредиты; РЕПО	1 день	11,50	11,00
		Кредиты, обеспеченные золотом	1 день	11,50	11,00
			от 2 до 549 дней 1	12,00	11,50
		Кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами	1 день	11,50	11,00
			от 2 до 549 дней 1	12,25	11,75
	Операции на открытом рынке (минимальные процентные ставки)	Аукционы по предоставлению кредитов, обеспеченных нерыночными активами 1	от 1 до 3 недель 2 , 3 месяца, 18 месяцев 2	10,75	10,25
		Ломбардные кредитные аукционы 1, 2	36 месяцев	10,75	10,25
		Аукционы РЕПО и валютный своп	от 1 до 6 дней 3 , 1 неделя	10,50 (ключевая ставка)	10,00 (ключевая ставка)
Абсорбирование ликвидности	Операции на открытом рынке (максимальные процентные ставки)	Депозитные аукционы	от 1 до 6 дней 3 , 1 неделя
	Операции постоянного действия	Депозитные операции	1 день, до востребования	9,50	9,00
Справочно: Ставка рефинансирования 4

1 Кредиты, предоставляемые по плавающей процентной ставке, привязанной к уровню ключевой ставки Банка России.

2 Проведение аукционов приостановлено с 1.07.2016.

3 Операции «тонкой настройки».

4 Значение ставки рефинансирования Банка России с 01.01.2016 года приравнено к значению ключевой ставки Банка России на соответствующую дату. С 01.01.2016 самостоятельное значение ставки рефинансирования не устанавливается. Значения ставки рефинансирования до 01.01.2016

Процентные ставки по операциям Банка России, проведение которых приостановлено